Preparamos el reporte de beneficiarios finales BOI de tu compañía para que evites penalidades de hasta $500 dólares diarios.

El reporte de beneficiario (BOI) es un requisito establecido por la Red de Control de Delitos Financieros (FinCen), en donde las empresas deben presentar la información de los beneficiarios finales.

Un beneficiario final es una persona que:

• Posee o controla al menos el 25% de la participación de una empresa.
• Ejerce un control sustancial: (1) es un directivo de alto rango; (2)  tiene autoridad para nombrar o destituir a determinados directivos; (3) responsable de la toma de decisiones importantes; o (4) tiene cualquier otra forma de control sustancial sobre la empresa.

Existen dos tipos de compañías que deben reportar:

• Domésticas: Son compañías creadas dentro de USA y registradas dentro de los 50 estados en Estados Unidos.
• Extranjeras: Son compañías creadas en el exterior y registradas para hacer negocios dentro de los Estados Unidos.

La Norma exime a veintitrés (23) tipos de compañía:

1. Emisor declarante de valores
2. Autoridad gubernamental
3. Banco
4. Cooperativa de crédito
5. Sociedad de cartera de instituciones depositarias
6. Empresa de servicios monetarios
7. Corredor o agente de valores
8. Bolsa de valores o agencia de compensación
9. Otra entidad registrada en el marco de la Ley del Mercado de Valores
10. Sociedad de inversión o asesor de inversiones
11. Asesor de fondos de capital de riesgo
12. Compañía de seguros
13. Productor de seguros con licencia estatal
14. Entidad registrada en el marco de la Ley del Mercado de Productos Básicos.
15. Empresa de contabilidad
16. Empresa de servicios públicos
17. Utilidad del mercado financiero
18. Vehículo de fondos de inversión mancomunados
19. Entidad exenta de impuestos
20. Entidad que presta asistencia a una entidad exenta de impuestos
21. Gran empresa operadora
22. Filial de determinadas entidades exentas
23. Entidad inactiva

Se debe suministrar información básica sobre la empresa y los beneficiarios como nombres, fecha de nacimiento, dirección, números de identificación y documento de identificación.

• Para empresas creadas antes del 2024: tienen plazo hasta el 1º de enero de 2025.
• Empresas Creadas en 2024 en adelante:  90 días siguientes a la notificación de la creación o registro público.

Puedes exponerte a multas de hasta $ 500 USD diarios acumulables hasta $ 10.000 USD y sanciones penales de 250.000 USD y hasta 2 años de prisión.

Si hay algún cambio en la información sobre tu empresa o tus beneficiarios con respecto al último reporte BOI, tu empresa debe presentar un informe actualizado a más tardar 30 días después de la fecha del cambio.